Lichiditatea curentă, pe scurt: 1,2 înseamnă liniște, 0,8 înseamnă refuz

Ia bilanțul. Împarte activele curente la datoriile curente. Gata, ai calculat singur ce verifică orice analist de credit în primele cinci minute cu dosarul tău pe masă.

Formula: Active curente ÷ Datorii curente (de plătit în 12 luni) = Lichiditate curentă

Doi antreprenori, aceeași bancă, două destine diferite

Firma A are, la un loc, stocuri, facturi neîncasate și bani în cont — 600.000 lei. Are de plătit anul acesta 500.000 lei. 600.000 ÷ 500.000 = 1,2 Analistul se uită la cifra asta și respiră ușurat: firma își poate plăti furnizorii și ratele fără să vândă vreun utilaj în regim de panică. Dosarul merge mai departe.

Firma B are exact aceleași datorii, 500.000 lei. Dar în activele curente stă doar 400.000 lei — poate un stoc care nu se mișcă, poate niște clienți care „plătesc luna viitoare" de trei luni încoace. 400.000 ÷ 500.000 = 0,8 Și aici se termină discuția, de multe ori chiar înainte să înceapă. Sub 1 înseamnă, pe hârtie, că firma n-are din ce să-și acopere datoriile curente fără să vândă ceva ce nu se vinde repede. Nu contează cât de frumos arată profitul din contul de rezultate — la acest indicator, banca nu negociază.

Ce prag cere banca, de fapt

Peste 1 e minimul admis. Confortabil e undeva între 1,2 și 1,5. Sub 1, oricât de bun ai fi la vânzări, ai deja un NU scris undeva într-un raport intern, înainte să apuci să-l explici cuiva.

Dacă te regăsești în Firma B

Vestea bună: se vede exact de unde vine problema, direct din bilanț. De obicei e ori marfă blocată pe stoc, ori clienți care întârzie la plată. Amândouă se pot repara — dar înainte să te duci la bancă, nu după refuz.

Pre-calificarea de pe bancabilitate.ro îți calculează lichiditatea curentă automat din situațiile depuse la ANAF, alături de ceilalți indicatori pe care îi verifică banca, și îți arată exact unde stai înainte să depui dosarul. Gratuit, în 5 minute.